"Finansinis nusikaltimas yra toks pat senas, kaip pinigai. Sukčiai svajojo apie Ponzi schemas šimtmečius prieš tai, kai Charlesas Ponzi davė joms savo vardą.
Tačiau XX amžiaus pabaigoje ir XXI amžiaus pradžioje finansinių gudrybių mastai, apimtis ir sudėtingumo lygis išaugo, nes globalizacija paskatino ofšorinių finansų augimą, o ypač anoniminių fiktyvių įmonių ir patikos fondų naudojimą, siekiant apglėbti nedorą veiklą, savo ruožtu, paskatino vyriausybių vykdomus susidorojimus, nors ir žiaurius, taip pat nutekinimus, tokius, kaip Panamos dokumentai.
Tačiau, kaip liudija naujausi skandalai nuo 1mdb iki Wirecard, kova už finansinės paslapties ir jos sukeliamo gudrumo panaikinimą yra toli gražu nelaimėta. Štai penkios knygos, padėsiančios suprasti, kodėl.
Lobių salos. Autorius Nicholas Shaxson. Palgrave Macmillan; 272 puslapiai; 18,99 dolerių. Vintage; £10,99
Nors jai jau daugiau, nei dešimtmetis, tai tebėra geriausia įžanga į mokesčių rojų pasaulį arba „slaptumo jurisdikciją“, kaip Nicholasas Shaxsonas, finansų žurnalistas, tapęs kampanijos veikėju, mieliau jas vadina.
Jis ypač gerai vertina Didžiosios Britanijos „antrąją imperiją“: jos užjūrio teritorijų tinklą nuo Džersio ir Gernsio iki Britų Mergelių salų ir Kaimanų salų, kurių augimą lėmė Sičio ir Volstryto pinigininkai, norintys sukurti mokesčių ir reguliavimo sistemą. -nemokama "kitur". Viena po kitos einančios Didžiosios Britanijos vyriausybės, susirūpinusios, kad kitu atveju tokiems postams prireiktų subsidijų, juos skatino.
Knyga yra vienas geriausių pradmenų apie tai, kaip veikia „niekadėjų“ pabėgimo transporto priemonės. Jos dažnai naudojamos svaiginančiuose deriniuose ir įvairiose jurisdikcijose, siekiant numesti tyrėjus nuo kvapo pėdsako.
Despoto turto valdymo vadovas. Autorius J.C. Sharman. Kornelio universiteto leidykla; 274 puslapiai; 29,95 dolerių ir 23,99 £
Knyga, į kurią verta atkreipti dėmesį, kai kalbama apie „didžiąją korupciją“: kleptokratų lyderių ir jų bičiulių vykdomą nacionalinio turto vagystę, dažnai neturtingose (nors ir turtingose išteklių) šalyse. Tai yra tema, kurią autorius, Kembridžo universiteto profesorius žino taip pat gerai, kaip ir bet kas, praleidęs beveik du dešimtmečius, tyrinėdamas ofšorinius finansų centrus ir miglotas įmonių struktūras, naudojamas paslėpti neteisėtai įgytą naudą.
Kodėl, klausia jis, taip sunku priversti kleptokratus atsakyti? Didelė problemos dalis yra ta, kad finansiniai nusikaltimai kerta sienas – pinigai, pavogti, tarkime, iš Libijos, paprastai keliauja į pasaulinį turą ofšorinėje erdvėje, kol atsiduria Londono nuosavybėje arba Šveicarijos banko saugykloje. Tuo tarpu policijos darbas daugiausia yra nacionalinis. Norint susigrąžinti turtą, būtinas tarpvalstybinis bendradarbiavimas, kurio vis dar iš esmės nėra.
Jasonas Sharmanas įtikinamai ragina vyriausybes susivienyti, kad išspręstų „suverenių valstybių pasaulyje būdingus tarptautinių teisinių veiksmų sunkumus“. Pirmą kartą peržiūrėjome jo knygą 2017 m.
Butleris pasauliui. Autorius Oliveris Bullough. Šv. Martyno spauda; 288 puslapiai; 28,99 dolerių. Profilių knygos; £20
Ne visi mokesčių rojai yra nusėti delnais. Kaip paaiškinama šioje naujoje patyrusio tiriamojo žurnalisto knygoje, Didžioji Britanija yra ne tik pasaulinio ofšorinio tinklo centras, bet ir milžiniška finansų skalbykla. Oliveris Bulloughas teigia, kad taip yra suplanuota: Didžioji Britanija po Antrojo pasaulinio karo priėmė sprendimą, kai jos imperija nyksta, ir išsikovoti naują vaidmenį, kaip laisvo tarptautinio kapitalo namų. Šios liokajų paslaugos labiausiai akį traukė Rusijos oligarchams ir kitiems Vladimiro Putino bičiuliams.
Jokia kita šalis nesiūlo panašaus įgalinimo priemonių; nuo bankų ir teisininkų iki viešųjų ryšių firmų ir kitų „reputacijos valdytojų“.
Knyga taip pat pakelia dangtį, kaip neaiškios, iš pažiūros nekenksmingos įmonių formos, tokios kaip „Škotijos komanditinė ūkinė bendrija“, gali apnuodyti finansinį šulinį. Pasirodžius „Butler to the World“, peržiūrėjome ją atskirame straipsnyje. Ankstesnė autorės knyga „Pinigų šalis“, turas po pasaulio pinigų plovimo centrus, yra toks pat informatyvus ir linksmas skaitymas.
Amerikos kleptokratija. Autorius Casey Michel. Šv. Martyno spauda; 368 puslapiai; 29,99 dolerių. Rašto rašytojas; £18,99
Amerika pirmavo, pasauliui kovojant su tarpvalstybiniais finansiniais nusikaltimais – nuo mokesčių vengimo iki terorizmo finansavimo. Tačiau jai nepavyko sutvarkyti savo namų. Casey Michelis mikroskopu stebi šią veidmainystę ir tiria šimtus milijardų gudrių dolerių, skraidančių per Niujorko nuosavybę, Majamio finansų centrą, priedangos įmones Delavere ir trestus Pietų Dakotoje. Valstijoje registruoti Amerikos patikos fondai tapo vienu didžiausių korumpuoto kapitalo talpyklų, net jei federaliniai įstatymai pagaliau privertė duoti daugiau skaidrumo toms žalvario plokščių įmonėms, kuriose Delaveras jau seniai specializuojasi. Norėdami atidžiau pažvelgti į pirmosios valstijos languotą finansų istoriją, rekomenduojame „Koks reikalas su Delaveru? Hal Weitzman (Princeton University Press).
Milijardo dolerių banginis. Tomas Wrightas ir Bradley Hope'as. Hachette knygos; 416 puslapių; 18,99 dolerių. Rašto rašytojas; £9,99
Siaubinga kleptokratijos atvejo analizė, skirta 4,5 mlrd. dolerių vertės 1mdb, Malaizijos valstybinio investicijų fondo, grobstymui. Skandalas, į kurį įstrigo ne tik nacionaliniai politikai ir jų maištininkai, bet ir Holivudo didvyriai bei Volstryto smarkūs veikėjai, ypač Goldman Sachs. Knyga pakelia dangtį, kaip baltieji nusikaltėliai naudojasi finansiniu sudėtingumu ir pačiais įstatymais, ypač britų šmeižto ir privatumo įstatymais, siekdami sulaikyti žurnalistus, informatorius ir kitus, siekiančius atskleisti jų nuodėmes; ir apie pavojingą pagundą finansinius nusikaltimus laikyti be aukų dėl jų abstraktaus pobūdžio: iš 1mdb pasisavinti milijardai paprastiems malaiziečiams reiškė mažiau mokyklų, ligoninių ir kitų viešųjų paslaugų. Knygoje taip pat pabrėžiami nusivylimai, susiję su nusikaltėlių įtraukimu į baudžiamąją atsakomybę. Nepaisant didžiausių Amerikos, Singapūro, Šveicarijos ir kelių kitų šalių valdžios pastangų, įtariamas vagystės sumanytojas Jho Low (neigęs nusikaltimą) tebėra laisvėje." [1]
1. "The best books to read to understand financial crime; How to steal it." The Economist, 11 July 2022, p. NA.
Komentarų nėra:
Rašyti komentarą